Hollanda’da 8,5 Milyon Avroluk Alkolsüz İçecek Vurgunu

Hollanda’da 8,5 Milyon Avroluk Alkolsüz İçecek Vurgunu

Hollanda Mali İstihbarat ve Soruşturma Servisi (FIOD), uluslararası alkolsüz içecek ticaretiyle bağlantılı olduğu değerlendirilen kapsamlı bir vergi soruşturması kapsamında dört kişiyi gözaltına aldı. Soruşturma, KDV ve alkolsüz içeceklerden alınan tüketim vergilerinin ödenmemiş olabileceği şüphesi üzerine yürütülüyor.

29 Eylül 2026 tarihinde Enschede, Hengelo ve Leeuwarden’da operasyonlar gerçekleştirildi. Enschede, Hengelo ve Leeuwarden’da yaşayan 33, 39, 54 ve 68 yaşlarındaki dört erkek gözaltına alındı. Şüphelilerin evleri ile Emmeloord, Haaksbergen ve Hengelo’daki bazı şirket binalarında aramalar yapıldı.

Aramalar sırasında muhasebe kayıtları, dijital veri taşıyıcıları ve soruşturma açısından delil niteliği taşıyabileceği değerlendirilen çeşitli materyallere el konuldu. FIOD, soruşturmanın uluslararası alkolsüz içecek ticareti üzerinden gerçekleştirildiği öne sürülen vergi usulsüzlüklerine odaklandığını açıkladı.

Soruşturmanın odağında olduğu bildirilen toptancı

Yerel Hollanda medyasında yer alan haberlere göre soruşturmanın merkezinde Hengelo’da faaliyet gösteren Temiz Groothandel isimli içecek toptancısı bulunuyor. Tubantia ve diğer yerel medya kuruluşlarının aktardığı bilgilere göre şirket, soruşturma kapsamında incelemeye alınan ticari yapı içerisinde önemli bir yere sahip.

Ancak FIOD tarafından yayımlanan soruşturma bilgileri içerisinde şirketin adı açıkça yer almıyor. Temiz Groothandel’e ilişkin bilgiler bu nedenle ağırlıklı olarak yerel medya haberlerine dayanıyor. FIOD’un açıklamalarında ise şirket adı yerine soruşturmanın yöntemi, gözaltılar ve vergi şüphesinin kapsamı hakkında bilgi veriliyor.

Temiz Groothandel kendi internet sitesinde kendisini işletmelere, horeca sektörüne ve süpermarketlere alkolsüz içecek sağlayan bir toptancı olarak tanımlıyor. Şirketin ürünleri arasında gazlı içecekler, su, enerji içecekleri ve meyve suları bulunuyor.

KDV sistemi üzerinden yapılan inceleme

FIOD’un soruşturmasında, bazı işletmelerin diğer Avrupa Birliği ülkelerinden yüzde sıfır KDV ile içecek satın aldığı ve bu ürünlerin daha sonra Hollanda’da KDV uygulanarak satıldığı şüphesi araştırılıyor.

Soruşturmacılara göre söz konusu ticari yapı içerisinde tahsil edilen KDV’nin tamamının Hollanda vergi makamlarına aktarılmamış olabileceği değerlendiriliyor. Ayrıca bazı şirketlerin, satın alma işlemlerinde ödedikleri KDV’yi vergi beyannamelerinde indirim konusu yapmış olabileceği yönündeki şüpheler de inceleniyor.

FIOD, soruşturma kapsamında bazı işletmelerin vergi tahsilatının devlete aktarılmaması amacıyla kullanılan aracı şirketlere benzer özellikler taşıdığının değerlendirildiğini belirtiyor.

28 milyon avroluk mal hareketi inceleniyor

Soruşturma kapsamında ayrıca dört başka işletmenin aynı toptancıya toplam 28 milyon avroyu aşan değerde mal teslimatı gerçekleştirdiği yönündeki bilgiler de araştırılıyor.

Yetkililer, söz konusu ticari işlemlerin nasıl gerçekleştirildiğini, KDV yükümlülüklerinin yerine getirilip getirilmediğini ve şirketler arasındaki para ve mal akışını incelemeye devam ediyor.

Tüketim vergisi de soruşturmanın kapsamında

Dosyada yalnızca KDV işlemleri değil, alkolsüz içeceklerden alınması gereken tüketim vergileri de inceleniyor.

FIOD’un açıklamasına göre bazı ürünlerin diğer Avrupa Birliği ülkelerinden Hollanda’daki nihai alıcılara ulaştırıldığı, ancak işlemlerde farklı şirketlerin aracı olarak kullanılmış olabileceği değerlendiriliyor. Bu durumda Hollanda’da ürünleri ilk elinde bulunduran tarafın ilgili tüketim vergisini gümrük makamlarına bildirmesi ve ödemesi gerekebiliyor.

Soruşturmacılar, bu yükümlülüklerin yerine getirilip getirilmediğini araştırıyor.

Tahmini kamu zararı 8,5 milyon avro

FIOD’un soruşturmasına göre olayla bağlantılı olabileceği değerlendirilen vergi kaybının yaklaşık 8,5 milyon avro olduğu tahmin ediliyor. Bu rakam, soruşturma kapsamında hesaplanan tahmini kamu zararını ifade ediyor; kesin miktarın soruşturmanın tamamlanmasının ardından netleşmesi bekleniyor.

Soruşturma Functioneel Parket’in yönetiminde sürdürülüyor. Yetkililer, dosyanın kapsamına bağlı olarak yeni gözaltıların da mümkün olduğunu belirtiyor.

Soruşturma devam ettiği için şu aşamada gözaltına alınan kişilerin veya soruşturmayla bağlantılı olduğu bildirilen şirketlerin suçlu bulunduğuna ilişkin kesinleşmiş bir mahkeme kararı bulunmuyor. Nihai hukuki değerlendirme, soruşturma ve adli süreçlerin tamamlanmasının ardından yapılacak.